Что такое флиппинг?

Что такое ФЛИППИНГ?

Флиппинг квартир — это покупка, ремонт и последующая перепродажа квартиры по более высокой цене с целью получения прибыли.

Зачем создавать фонд для флиппинга квартир?

Зачем создавать фонд для филппинга квартир?

ЗПИФ не является юридическим лицом, поэтому освобожден от налога на прибыль, хотя и находится на общей системе налогообложения (ОСН). Это одно из главных преимуществ ЗПИФ и позволяет нам увеличить доходность для инвесторов.

Фонд Flipsafe создается на три года, с промежуточными выплатами раз в год. Первые два года инвесторам выплачивается промежуточная выплата дохода. В конце третьего года будет выплачена основная часть дохода с возвратом вложенных инвестиций.

Почему мы покупаем квартиры бизнес и премиум класса?

Почему мы покупаем квартиры бизнес и премиум класса?

— Рост цен в этом сегменте. На 14−18% выросла средняя стоимость квадратного метра на рынке элитной недвижимости Москвы за последний год.

Спрос на элитные объекты в Москве остается высоким, особенно среди покупателей из регионов, которых становится до 30% от всех клиентов. Так же квартиры с отделкой остаются более востребованными. Покупатели этого сегмента готовы платить больше за комфорт и экономию времени и нервов.

— Низкая зависимость от ипотеки в этом сегменте.

Что такое ЗПИФ и ПДУ?

Что такое ЗПИФ и ПДУ?

ЗПИФ (закрытый паевый инвестиционный фонд) — один из способов реализации коллективных инвестиций. Это оболочка для совместного владения активами. ЗПИФ создается на срок до 15 лет (с возможностью досрочного завершения или пролонгации, если такое решение будет принято на общем собрании пайщиков).

В состав ЗПИФ могут входить различные активы — от ценных бумаг до объектов недвижимости. При этом среди всех ПИФов только закрытые фонды могут включать в свой состав недвижимость. ЗПИФы могут быть доступны как для неквалифицированных инвесторов (то есть всем), так и только для квалифицированных. Это ограничение связано с тем, что некоторые фонды имеют сложную структуру и несут высокий риск для инвесторов.

ПДУ — правила доверительного управления 
— это основной документ, на основании которого УК управляет имуществом фонда. Данные правила включают в себя:

— полное наименование фонда;
— срок его действия;
— количество выданных паев;
— состав имущества фонда;
— права владельцев паев;
— права и обязанности УК;
— ограничения по расходам фонда;
— сроки и порядок выплат вознаграждения владельцам паев.

Для каждого фонда разрабатываются и утверждаются свои ПДУ, которые в обязательном порядке регистрируются Центральным банком России и размещаются на официальном сайте УК.

Чем владеет инвестор?

Чем владеет инвестор?

Пай — это именная ценная бумага, которая подтверждает право на пропорциональную долю от имущества и доходов фонда: чем большим количеством паев (долей) владеет инвестор, тем выше будет его доход.

Безопасность инвестций. ЗПИФ — одна из самых безопасных форм коллективного владения активами. Деятельность ЗПИФ регулируется Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об Инвестиционных фондах» и контролируется со стороны государства Банком России.

Система контроля на уровне фонда устроена следующим образом. Управляющая компания лицензируется Банком России, ее работа и активы фонда находятся под контролем спецдепозитария, а учет прав владельцев паев ведет спецрегистратор. В свою очередь, спецдепозитарий и спецрегистратор также лицензируются ЦБ РФ. Вместе они служат гарантом законности любых действий фонда и управляющей.

как работает управляющая компания?

как работает управляющая компания?

Управляющая компания (УК) — обязательный участник процесса создания и работы ЗПИФ. УК регистрирует правила доверительного управления фонда, сопровождает процесс его формирования, управляет активами и предоставляет пайщикам отчетность по его работе. Также У К раскрывает всю необходимую информацию для контролирующих органов — например, для Центрального банка.

В соответствии с п. 3 ст. 40 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» УК не вправе приобретать паи инвестиционного фонда, находящегося в ее доверительном управлении, за исключением случаев, установленных указанным Федеральным законом.

Деятельность УК лицензируется и регулируется ЦБ РФ. Решение о допуске УК к управлению фондом и внесение ее в государственный реестр принимается ЦБ после тщательной проверки на соответствие предъявляемым законодательством требованиям.

В паевых инвестиционных фондах существуют надежные юридические механизмы, нацеленные на сохранность имущества инвесторов и на их защиту от рисков — в том числе, от риска банкротства управляющей компании.
Имущество фонда обособлено от имущества управляющей компании, денежные средства находятся на отдельном расчетном счете в банке. Таким образом, в случае банкротства УК имущество фонда остается в неизменном виде и обесценивания паев не произойдет.

А что будет, если УК закроется? Такая ситуация маловероятна, так как лицензия ЦБ РФ для любой УК является большой ценностью. В теоретическом случае банкротства управляющей компании фонды Finsafe перейдут под контроль другой УК, которая продолжит управление ЗПИФами недвижимости без финансовых потерь пайщиков. Данный процесс предусмотрен Федеральным законом № 156 «Об инвестиционных фондах» и зафиксирован в правилах доверительного управления (ПДУ) фондов.

функции Специализированного депозитария?

функции Специализированного депозитария?

Специализированный депозитарий (спецдепозитарий) — это один из гарантов соблюдения законов при создании и управлении ЗПИФ. Спецдепозитарий фиксирует и хранит активы фонда, а также контролирует, как управляющая компания распоряжается имуществом фонда.

как купить паи?

как купить паи?

Зарегистрироваться на сайте, пройти KYC и оставить заявку. Подписать договор приобретения паев. Оплатить счет.

какие налоги платит инвестор?

какие налоги платит инвестор?

УК (Управляющая компания) является для инвестора налоговым агентом и уплачивает все необходимые налоги, так как ведет учет доходов и осуществляет выплаты дохода в рамках фонда. Обязанности по удержанию и уплате налогов в ФНС возлагаются на УК в соответствии со статьей 226 Налогового кодекса РФ.

Для физического лица НДФЛ составляет 13% или 15% (зависит от размера дохода).